O apărare împotriva spălării de bani în Olanda începe cu probele acuzării, nu cu explicația dumneavoastră. Spălarea de bani se pedepsește în temeiul articolelor 420bis-420quater din Codul Penal olandez (Wetboek van Strafrecht), iar în majoritatea cazurilor, Ministerul Deschis nu poate indica infracțiunea care a generat banii. Apoi, trebuie să construiască cazul printr-un cadru în șase etape dezvoltat în jurisprudență, iar fiecare dintre aceste etape este un punct în care apărarea poate interveni.
Ce trebuie de fapt să demonstreze acuzarea
Infracțiunea de bază este înșelător de simplă. Procuratura trebuie să dovedească faptul că un obiect, care în practică înseamnă de obicei bani, o mașină, o casă sau active criptografice, provine dintr-o infracțiune și că acuzatul a ascuns sau deghizat originea sa sau l-a dobândit, deținut, transferat sau utilizat cunoscând această origine. Articolul 420bis impune existența intenției. Articolul 420quater acoperă varianta culpă, schuldwitwassen, în cazul în care acuzatul ar fi trebuit în mod rezonabil să suspecteze originea infracțională. Articolul 420ter acoperă spălarea obișnuită a banilor, iar formele simple din articolele 420bis.1 și 420quater.1 se aplică în cazul în care o persoană pur și simplu dobândește sau deține venituri din propria infracțiune.
Două lucruri sunt adesea înțelese greșit. În primul rând, spălarea banilor este o infracțiune prevăzută în Codul penal: Wet ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme (Wwft) impune sarcini administrative băncilor, notarilor, contabililor și avocaților, iar încălcarea acestor obligații este o infracțiune economică, dar nu este infracțiunea de spălare de bani. În al doilea rând, procuratura nu trebuie să identifice infracțiunea predicat. Hoge Raad a confirmat în hotărârea sa din 28 septembrie 2004 (ECLI:NL:HR:2004:AP2124) că o condamnare este posibilă fără a se dovedi infracțiunea specifică care a produs banii, cu condiția să se stabilească faptul că banii provin dintr-o anumită infracțiune.
Cadrul în șase etape atunci când nu există nicio infracțiune predicat
În cazurile în care nicio infracțiune subiacentă nu poate fi identificată cu precizie, instanțele olandeze lucrează conform unei secvențe fixe, cunoscute în practică sub numele de planul în șase etape. Aceasta funcționează după cum urmează. În primul rând, instanța stabilește că nu există dovezi directe ale unei infracțiuni principale specifice. În al doilea rând, se întreabă dacă faptele și circumstanțele dau naștere unei suspiciuni justificate de spălare de bani: numerar inexplicabil, tranzacții fără logică economică, un venit care nu corespunde stilului de viață, o structură aflată puțin sub pragurile de raportare sau o companie a cărei cifră de afaceri nu are o sursă vizibilă.
În al treilea rând, dacă există această suspiciune, se spune că cazul necesită o explicație, iar acuzatul poate fi așteptat să ofere una cu privire la originea bunului. În al patrulea rând, această explicație trebuie să îndeplinească un standard: trebuie să fie concretă, verificabilă într-o oarecare măsură și nu foarte improbabilă în prealabil. În al cincilea rând, dacă se oferă o astfel de explicație, acuzarea trebuie să o investigheze, nu să o respingă. În al șaselea rând, instanța evaluează rezultatul și condamnă numai dacă o origine legală poate fi exclusă cu suficientă certitudine, astfel încât singura concluzie acceptabilă să fie că bunul provine dintr-o infracțiune.
Fiecare pas are o povară pentru o parte. Pașii doi, cinci și șase reprezintă sarcina acuzării. Pașii trei și patru sunt cei în care este implicat acuzatul, iar aceasta este partea din cadru care provoacă cea mai mare confuzie și cele mai multe daune.
Explicația pe care trebuie să o oferiți și dreptul de a păstra tăcerea
Nu există nicio obligație legală de a explica de unde provin banii dumneavoastră. Un suspect din Olanda are dreptul să păstreze tăcerea, iar poliția trebuie să vă avertizeze în consecință înainte de a fi interogat. Dar într-un caz de spălare de bani în șase etape, acest drept are un preț. Odată ce acuzarea a stabilit o suspiciune justificată, tăcerea nu lasă nimic de verificat de instanță, iar instanța poate concluziona apoi că a fost exclusă o origine legală. Dreptul la tăcere rămâne intact; consecințele sale practice în această infracțiune particulară sunt neobișnuit de grave.
De aceea, decizia dacă și când să vorbești este una tactică, care nu ar trebui luată niciodată singur într-o sală de interviu. O explicație vagă, care se schimbă între interviuri sau care nu poate fi verificată cu niciun document face mai mult rău decât a nu spune nimic, deoarece devine în sine o dovadă de disimulare. În schimb, o relatare bine pregătită, susținută de înregistrări, poate încheia cazul înainte ca acesta să ajungă în sala de judecată.
Ce face ca o explicație să fie concretă și verificabilă
Standardul nu este ca explicația să fie dovedită. Trebuie să poată fi verificată. Un cont care menționează contrapartea, data, motivul plății și ruta pe care au parcurs banii oferă anchetatorilor ceva de verificat. Contractele de împrumut, documentele de moștenire, contractele de vânzare-cumpărare, declarațiile fiscale, extrasele de cont bancar străin, înregistrările jocurilor de noroc și conturile companiilor sunt toate importante și, cu cât sunt prezentate mai devreme, cu atât au o greutate mai mare. O afirmație conform căreia banii provin din economii în străinătate, de la o rudă sau din ani de tranzacționare de succes, fără nicio justificare, nu îndeplinește criteriul.
Unde poate fi atacat un caz în șase etape
Cea mai productivă linie de apărare este de obicei a doua etapă. O suspiciune de spălare de bani trebuie să se bazeze pe fapte, nu pe o listă de verificare a tipologiilor aplicate mecanic. Numerarul nu este ilegal. Un transfer către sau dintr-o țară de pe o listă de risc nu constituie o dovadă a unei infracțiuni. O bancă care a închis un cont a făcut-o pe baza propriului calcul reglementar, nu pe baza unei constatări de fapt, iar dosarul său nu constituie o dovadă a nimic. Dacă circumstanțele invocate sunt la fel de compatibile cu o explicație legală, cadrul nu ajunge niciodată la a treia etapă, iar acuzatul nu datorează nicio explicație.
Pasul cinci este al doilea punct de presiune. În cazul în care a fost oferită o relatare concretă și verificabilă, acuzarea trebuie să o investigheze efectiv. Dosarele în care o sursă alternativă a fost menționată într-un interviu și apoi nu a fost niciodată verificată sau a fost verificată doar prin întrebarea dacă aceasta poate fi infirmată, nu rezistă, de obicei, examinării amănunțite. Apărarea ar trebui să consemneze originea alternativă în mod clar și în scris în dosar și, în cazul în care este implicat judecătorul de instrucție, să solicite măsurile de investigare care ar confirma-o.
Dincolo de acest cadru, există apărările obișnuite. Este posibil ca bunul să nu provină deloc dintr-o infracțiune. Cunoașterea sau neglijența culpabilă cerute de articolul acuzat pot lipsi, iar diferența dintre articolul 420bis și articolul 420quater contează aici. În cazul în care acuzatul este acuzat că a spălat veniturile propriei infracțiuni doar prin deținerea lor, acuzația ar trebui să fie varianta simplă, mai degrabă decât infracțiunea completă. Iar probele obținute printr-o percheziție ilegală, o solicitare ilegală de date sau o solicitare internațională defectuoasă pot fi excluse.
Sechestrarea și confiscarea sunt în curs de desfășurare a procesului penal
În dosarele de spălare de bani, aspectul financiar este adesea mai dificil decât cel penal. Activele pot fi confiscate într-un stadiu incipient, atât pentru a asigura probele, cât și pentru a garanta un viitor ordin de confiscare, iar o sechestru poate bloca conturile bancare, vehiculele și bunurile cu mult înainte ca vreo instanță să se pronunțe asupra vinovăției. O plângere împotriva sechestrului poate fi depusă la instanță, iar depunerea acestei plângeri din timp este adesea cel mai util lucru pe care îl face un avocat al apărării în primele luni.
Confiscarea câștigurilor provenite din infracțiuni (ontneming) este o procedură separată care urmează unei condamnări. Standardul său de probă este mai scăzut decât cel din dosarul penal: instanța lucrează cu ceea ce este plauzibil, mai degrabă decât cu ceea ce este dovedit fără îndoială, și poate utiliza metode de calcul care compară veniturile cu cheltuielile pe o perioadă de ani. O apărare care se concentrează doar pe acuzația penală și ignoră calculul confiscării tinde să câștige bătălia și să piardă banii. Articolul nostru separat despre sancțiunile, amenzile și confiscarea pentru spălarea banilor prezintă în detaliu aspectul condamnării.
Rolul ofițerului polițienesc, de la primul interviu la poliție
Un suspect are dreptul să consulte un avocat înainte de interogatoriu și să aibă un avocat prezent în timpul interogatoriului poliției. Într-un caz de spălare de bani, acest drept nu este o formalitate. Primul interviu este cel în care se stabilește contul de origine, iar un răspuns nepregătit dat pentru a scurta interviul poate influența întregul dosar. Solicitați un avocat și nu spuneți nimic despre originea activelor până nu ați vorbit cu unul.
După aceea, munca judecătorului de instrucție se referă în mare măsură la dosar și la momentul ales. Citirea dosarului pe măsură ce acesta crește, identificarea tipologiilor pe care se bazează de fapt ancheta, solicitarea unor investigații suplimentare prin intermediul judecătorului de instrucție, aranjarea obținerii și traducerii corecte a documentelor din străinătate și decizia în care moment este cel mai bine ca explicația să fie consemnată în dosar. În dosarele corporative există și o cale paralelă, deoarece compania, directorii acesteia și funcția sa de conformitate pot avea nevoie de consiliere separată, iar o anchetă internă efectuată fără a se ține cont de privilegiul juridic poate ajunge să fie folosită ca probă a acuzării.
Cum se termină aceste cazuri
Nu toate dosarele ajung în instanță. Ministerul Deschiderii Litigiilor poate clasa un caz, poate impune o ordonanță penală (strafbeschikking) pentru chestiuni mai ușoare sau poate conveni asupra unei înțelegeri extrajudiciare (transactie), care, în cazurile corporative mai mari, este însoțită de o declarație publicată a faptelor. Fiecare cale are consecințe dincolo de sancțiunea imediată: o înțelegere este publică, poate afecta licențele și relațiile bancare și contrapărțile se pot baza pe ea. Dacă acceptarea uneia este înțeleaptă este o chestiune de ansamblu, nu doar de sumă.
Dacă cazul ajunge în instanță, pedeapsa depinde de suma implicată, de durată, de rolul acuzatului și de faptul dacă se încriminează varianta obișnuită. Pedeapsa maximă pentru infracțiunea de bază prevăzută la articolul 420bis este de șase ani de închisoare sau o amendă din a cincea categorie, cu pedepse maxime mai mari pentru spălarea obișnuită de bani și mai mici pentru variantele culpabile și simple.
Ce trebuie să faceți dacă sunteți suspect
Nu încercați să explicați cum ați ieșit dintr-un prim interviu. Nu mutați active, nu închideți conturi și nu cereți unei bănci să anuleze nimic odată ce știți că o anchetă este în desfășurare, deoarece acest comportament este în sine un indicator de spălare de bani. Păstrați documentele în loc să le ordonați. Adunați tot ce arată de unde provin banii, inclusiv materialele deținute în străinătate, și dați-le avocatului dumneavoastră, nu direct anchetatorilor. Articolul nostru despre ce înseamnă să fii suspectat de spălare de bani prezintă primii pași mai detaliat.
Law and More apără persoane fizice și companii împotriva acuzațiilor de spălare de bani în Olanda, de la primul interogatoriu la poliție, la plângerile privind sechestrele și procedura de confiscare, până la proces. Citim dosarul pentru a vedea ce poate dovedi acuzarea și construim explicația pe documente, mai degrabă decât pe afirmații. Consultați secțiunea noastră ghiduri de drept penal sau contact Law & More pentru a discuta poziția dumneavoastră.
Întrebări frecvente despre spălarea banilor
Care sunt cele trei etape clasice ale spălării banilor?
Spălarea banilor se întâmplă de obicei în trei etape: plasarea, prin care fondurile sunt introduse în sistemul financiar; stratificarea, o serie de mișcări menite să ascundă proveniența banilor; și integrarea, prin care banii sunt contopiți cu active legitime.
Pot fi implicați profesioniști precum contabili sau consilieri juridici într-o investigație de spălare de bani?
Da. Avocații, contabilii și alți furnizori de servicii intră sub incidența Wwft, așadar neefectuarea diligenței necesare pentru client sau neraportarea unei tranzacții neobișnuite poate duce la executarea silită. Răspunderea penală pentru spălarea banilor în sine necesită intenție sau neglijență din culpă.
Este legea olandeză privind spălarea banilor definită în mod restrâns?
Nu, norma relevantă din Codul Penal este în mod deliberat largă, oferind procurorilor o marjă considerabilă de libertate pentru a construi un dosar, în timp ce alte părți ale legii abordează forme repetate și neglijente de spălare a banilor.
Își sporesc autoritățile olandeze atenția asupra criminalității financiare?
Da, oficialii olandezi și-au intensificat eforturile de a depista infracțiunile financiare, ceea ce a dus la o verificare mai frecventă și mai intensă atât a persoanelor fizice, cât și a companiilor.
